Flujo de efectivo operativo: dinero que entra y sale por las actividades normales del negocio, como ventas, cobros, pagos a proveedores, nómina e impuestos.
Flujo de efectivo: qué es y cómo llevar un mejor control
El flujo de efectivo muestra cómo entra y sale el dinero de una empresa durante un periodo determinado. Incluye ingresos por ventas, cobros a clientes, pagos a proveedores, nómina, impuestos, inversiones y otros movimientos que afectan la disponibilidad de dinero.
Llevar un buen control del flujo de efectivo ayuda a conocer si la empresa cuenta con recursos suficientes para cubrir sus obligaciones, planear pagos, anticipar faltantes de liquidez y tomar mejores decisiones financieras.
Con Evidence ERP puedes dar seguimiento a ingresos, egresos, cuentas bancarias y otros movimientos relacionados con la operación financiera de tu empresa desde un mismo sistema.
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¿Qué es el flujo de efectivo?
El flujo de efectivo es el movimiento de dinero que entra y sale de una empresa durante un periodo determinado. Permite observar de dónde provienen los recursos y en qué se utilizan.
Las entradas de efectivo pueden venir de ventas, cobros a clientes, financiamientos u otras fuentes de ingreso. Las salidas incluyen pagos a proveedores, nómina, impuestos, servicios, compras e inversiones.
¿Por qué es importante controlar el flujo de efectivo de una empresa?
Controlar el flujo de efectivo permite saber si la empresa cuenta con suficiente dinero disponible para cubrir sus compromisos y mantener su operación diaria.
Un buen seguimiento ayuda a anticipar faltantes de liquidez, organizar pagos, detectar periodos con mayores salidas de dinero y tomar decisiones con mayor información.
También permite identificar si los ingresos realmente están convirtiéndose en efectivo disponible, ya que una empresa puede registrar ventas o utilidades y, aun así, enfrentar problemas de liquidez si sus clientes no pagan a tiempo.
Tipos de flujo de efectivo
El flujo de efectivo se divide en tres tipos principales:
Flujo de efectivo de inversión: dinero utilizado para comprar o vender activos, como maquinaria, equipo o inmuebles.
Flujo de efectivo de financiamiento: dinero relacionado con préstamos, aportaciones de capital y pagos de deudas o financiamientos.
¿Cómo se calcula el flujo de efectivo?
Para calcular el flujo de efectivo se restan las salidas de dinero a las entradas registradas durante un periodo.
Por ejemplo, si una empresa recibe $100,000 y durante el mismo período paga $75,000, su flujo de efectivo es de $25,000.
Si el resultado es positivo, entró más dinero del que salió. Si es negativo, las salidas fueron mayores que las entradas.
- Entradas
- $100,000
- Salidas
- $75,000
- Flujo de efectivo
- $25,000
¿Cómo llevar el control del flujo de efectivo de una empresa?
Para llevar un mejor control del flujo de efectivo es importante registrar y revisar constantemente el dinero que entra y sale del negocio.
-
Registra todos los ingresos y egresos.
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Revisa los saldos de tus cuentas bancarias.
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Da seguimiento a cobros y pagos pendientes.
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Compara lo planeado con lo realmente recibido o pagado.
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Identifica periodos con mayor salida de dinero.
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Actualiza la información de forma frecuente.
Errores que pueden afectar el flujo de efectivo
Algunos errores comunes pueden reducir la liquidez de una empresa y dificultar el cumplimiento de sus pagos. Entre los principales se encuentran:
-
No dar seguimiento a las cuentas por cobrar.
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Tener más gastos que ingresos durante periodos prolongados.
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No planificar pagos y fechas de cobro.
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Mantener demasiado dinero invertido en inventario.
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Confundir las ventas con el efectivo disponible.
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No llevar un registro actualizado de entradas y salidas de dinero.
¿Cómo ayuda un ERP a controlar el flujo de efectivo?
Un ERP ayuda a controlar el flujo de efectivo al reunir información de ventas, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, bancos y contabilidad en un mismo sistema.
Esto permite:
- Registrar entradas y salidas de dinero.
- Consultar saldos y movimientos bancarios.
- Dar seguimiento a pagos pendientes de clientes.
- Controlar compromisos de pago con proveedores.
- Detectar diferencias entre ingresos y gastos.
- Consultar información actualizada para tomar decisiones financieras.
¿Cómo funciona el control del flujo de efectivo en Evidence ERP?
- Bancos
- Cuentas por Cobrar
- Cuentas por Pagar
- Contabilidad
En Evidence ERP, el control del flujo de efectivo se realiza mediante la información de Bancos, Cuentas por Cobrar, Cuentas por Pagar y Contabilidad, lo que permite consultar ingresos, egresos, saldos bancarios, pagos pendientes y cuentas por cobrar desde un mismo sistema. De esta forma, la empresa puede tener una visión más clara de cuánto dinero entra, cuánto sale y qué compromisos financieros están pendientes.
El enfoque de los resultados de Evidence es muy diferente al que utilizan la mayoría de los sistemas. Es una forma muy dinámica basada en números para controlar y mejorar la rentabilidad de los negocios.
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